Kế hoạch hưu trí 457(b) là một trong những công cụ quan trọng giúp nhân viên và nhà tuyển dụng tại Mỹ chuẩn bị cho tương lai tài chính của mình…. Kế hoạch 457(b) được thiết kế để hỗ trợ việc tiết kiệm cho hưu trí một cách hiệu quả, với nhiều lợi ích hấp dẫn cả cho nhân viên và nhà tuyển dụng…. Trong bài viết này, chúng ta sẽ khám phá chi tiết về cách thức hoạt động, lợi ích, giới hạn và quy định của kế hoạch này….
Tổng Quan Về Kế Hoạch 457(b)
Định nghĩa kế hoạch 457(b)
Kế hoạch 457(b) là một loại kế hoạch tiết kiệm hưu trí bị đelay thuế (tax-deferred)…. Điều này có nghĩa là các khoản đóng góp vào kế hoạch này sẽ được trừ từ thu nhập trước khi tính thuế, giúp giảm thu nhập chịu thuế hàng năm…. Chỉ khi bạn rút tiền từ kế hoạch này, các khoản rút ra mới bị tính thuế….
Cách Thức Hoạt Động Của Kế Hoạch 457(b)
Các bước tham gia và đóng góp
Để tham gia kế hoạch 457(b), nhân viên cần thực hiện các bước sau:
– Đóng góp: Nhân viên có thể đóng góp một phần thu nhập của mình vào kế hoạch này…. Nếu nhà tuyển dụng cung cấp, họ cũng có thể đóng góp vào kế hoạch….
– Trừ thuế: Các khoản đóng góp được thực hiện trước khi tính thuế, giúp giảm thu nhập chịu thuế hàng năm….
– Tùy chọn đóng góp bổ sung: Nhân viên trên 50 tuổi có thể tận dụng quy định Catch-Up để đóng góp thêm trên mức giới hạn hàng năm….
Lựa chọn đầu tư
Khi tham gia kế hoạch 457(b), nhân viên có thể chọn cách đầu tư tài khoản của mình từ các tùy chọn do nhà tuyển dụng cung cấp…. Các tùy chọn này bao gồm:
– Quỹ giá trị ổn định
– Quỹ cổ phiếu tích cực
– Quỹ ngày mục tiêu (target-date)
– Quỹ rủi ro mục tiêu (target-risk)
Lợi Ích Của Kế Hoạch 457(b)
Lợi ích cho nhân viên
Kế hoạch 457(b) mang lại nhiều lợi ích cho nhân viên:
– Tiết kiệm bị đelay thuế: Đóng góp trước thuế giúp giảm thu nhập chịu thuế và tăng trưởng bị đelay thuế cho đến khi rút ra….
– Tùy chọn đóng góp bổ sung: Quy định Catch-Up cho phép nhân viên trên 50 tuổi tăng mức đóng góp hàng năm….
– Quy định Pre-Retirement Catch-Up Provision: Cho phép tăng mức đóng góp nếu chưa tối đa hóa mức đóng góp hàng năm….
Lợi ích cho nhà tuyển dụng
Cung cấp kế hoạch 457(b) cũng mang lại lợi ích cho nhà tuyển dụng:
– Thu hút và giữ chân nhân viên: Cung cấp một kế hoạch hưu trí hấp dẫn có thể giúp thu hút và giữ chân nhân viên tài năng….
Giới Hạn và Quy Định Đóng Góp
Giới hạn đóng góp hàng năm
Giới hạn đóng góp của kế hoạch 457(b) hiện hành thường được cập nhật hàng năm…. Ví dụ, trong năm 2023, giới hạn đóng góp có thể là $20,500…. Ngoài ra, nhân viên trên 50 tuổi có thể tận dụng quy định Catch-Up để tăng mức đóng góp….
Quy định rút tiền
Tài sản trong kế hoạch 457(b) thường có sẵn để rút khi nhân viên rời khỏi công việc hoặc đạt đến một độ tuổi nhất định (thường là 70 tuổi)…. Các khoản rút ra sẽ bị tính thuế như thu nhập thường….
So Sánh Với Các Kế Hoạch Hưu Trí Khác
So sánh với 401(k) và IRA
Kế hoạch 457(b) có một số điểm giống và khác biệt so với các kế hoạch hưu trí khác như 401(k) và IRA:
– Điểm giống: Cả ba đều là kế hoạch tiết kiệm hưu trí bị đelay thuế….
– Điểm khác biệt:
– Giới hạn đóng góp: Mỗi loại kế hoạch có giới hạn đóng góp riêng….
– Quy tắc rút tiền: Quy tắc rút tiền khác nhau giữa các loại kế hoạch….
– Ưu và nhược điểm: Mỗi loại kế hoạch có ưu và nhược điểm riêng, ví dụ như tính linh hoạt trong rút tiền hoặc các lựa chọn đầu tư….
Quản Lý và Đầu Tư Tài Khoản 457(b)
Dịch vụ tư vấn tài chính
Để quản lý và đầu tư tài khoản 457(b) hiệu quả, bạn có thể tận dụng dịch vụ tư vấn từ các chuyên gia tài chính và Certified Financial Planner™…. Họ có thể giúp bạn xây dựng một chiến lược đầu tư phù hợp với mục tiêu tài chính của bạn….
Các chiến lược đầu tư
Xây dựng một danh mục đầu tư đa dạng là chìa khóa để tối ưu hóa tài khoản 457(b) của bạn:
– Xây dựng danh mục đầu tư đa dạng: Bao gồm các quỹ khác nhau như quỹ giá trị ổn định, quỹ cổ phiếu tích cực, quỹ ngày mục tiêu hoặc quỹ rủi ro mục tiêu….
– Sử dụng quỹ ngày mục tiêu hoặc quỹ rủi ro mục tiêu: Đây là những lựa chọn phổ biến giúp tự động điều chỉnh mức độ rủi ro dựa trên thời gian đến hưu trí….
Kết Luận
Kế hoạch 457(b) là một công cụ mạnh mẽ giúp bạn chuẩn bị cho tương lai tài chính sau hưu trí…. Với lợi ích tiết kiệm bị đelay thuế, tùy chọn đóng góp bổ sung và quy định rút tiền linh hoạt, đây là một lựa chọn đáng xem xét cho cả nhân viên và nhà tuyển dụng….
Nếu bạn đang tìm kiếm một cách hiệu quả để tiết kiệm cho hưu trí, hãy cân nhắc tham gia kế hoạch 457(b)…. Hãy nhớ tận dụng các dịch vụ tư vấn tài chính và xây dựng một chiến lược đầu tư đa dạng để tối ưu hóa tài khoản của bạn….
