Kế hoạch 401(k) là một trong những công cụ tiết kiệm hưu trí phổ biến và hiệu quả nhất cho nhân viên tại Mỹ. Đây là một tài khoản hưu trí do công ty tài trợ, cho phép nhân viên tiết kiệm một phần thu nhập của họ vào một tài khoản trước thuế. Bài viết này sẽ cung cấp thông tin chi tiết về định nghĩa, giới hạn đóng góp, và quy định rút tiền của kế hoạch 401(k), giúp bạn hiểu rõ hơn về cách tận dụng lợi ích từ kế hoạch này.
I. Định Nghĩa và Tầm Quan Trọng của Kế Hoạch 401(k)
Định Nghĩa
Kế hoạch 401(k) là một tài khoản hưu trí do công ty tài trợ, cho phép nhân viên đóng góp một phần thu nhập của họ vào một tài khoản tiết kiệm hưu trí trước thuế. Các khoản đóng góp thường có sự đóng góp tương ứng từ người sử dụng lao động.
Tầm Quan Trọng
Kế hoạch 401(k) cung cấp một cách có lợi về thuế để tiết kiệm cho tương lai. Nó giúp giảm thu nhập chịu thuế hiện tại của nhân viên và cho phép họ kiểm soát tốt hơn đối với khoản tiết kiệm hưu trí của mình.
II. Giới Hạn Đóng Góp
Giới Hạn Hàng Năm
- Đối với người dưới 50 tuổi: 19,500 đô la mỗi năm (theo hướng dẫn gần đây của IRS).
- Đối với người từ 50 tuổi trở lên: thêm 6,500 đô la, nâng tổng số tiền lên 26,000 đô la mỗi năm.
Đóng Góp Của Nhân Viên và Chủ Lao Động
- Nhân viên có thể lựa chọn đóng góp một phần tiền lương của mình.
- Chủ lao động có thể khớp một phần hoặc toàn bộ số tiền đóng góp đó.
Quyền Hưởng
- Các khoản đóng góp của nhân viên luôn được hưởng 100%.
- Chủ lao động có thể yêu cầu nhân viên ở lại công ty trong một số năm nhất định trước khi họ sở hữu hoàn toàn các khoản đóng góp của chủ lao động.
III. Lợi Ích Về Thuế
Đóng Góp Trước Thuế
- Giảm thu nhập chịu thuế của nhân viên trong năm.
- Các khoản đóng góp 401(k) truyền thống được thực hiện trên cơ sở trước thuế.
Đóng Góp Roth 401(k)
- Được thực hiện bằng đô la sau thuế.
- Việc rút tiền khi nghỉ hưu được miễn thuế.
IV. Tùy Chọn Đầu Tư
Phạm Vi Lựa Chọn
- Bao gồm quỹ tương hỗ, quỹ chỉ số, quỹ trái phiếu và đôi khi là cổ phiếu công ty.
Tính Linh Hoạt
- Nhân viên có thể chọn cách phân bổ đóng góp của mình dựa trên khả năng chịu rủi ro và mục tiêu nghỉ hưu của họ.
- Có thể chuyển khoản 401(k) sang một kế hoạch khác hoặc vào IRA nếu họ nghỉ việc.
V. Quy Định Rút Tiền
Tuổi Rút Tiền
- Có thể bắt đầu rút tiền mà không bị phạt khi đủ 59 tuổi rưỡi.
- Rút tiền sớm sẽ bị phạt 10%, với một số trường hợp ngoại lệ như khó khăn tài chính nghiêm trọng.
Required Minimum Distribution (RMD)
- Khi đạt đến tuổi 72, phải bắt đầu rút một mức tối thiểu từ tài khoản hưu trí mỗi năm.
- Mục đích là đảm bảo người lao động không giữ toàn bộ số tiền trong tài khoản hưu trí mãi mãi và sẽ phải trả thuế thu nhập cho một phần của số tiền rút đó.
VI. Phí và Hạn Chế
Phí Liên Quan
- Phí hành chính, phí đầu tư và phí dịch vụ cá nhân.
- Cần xem xét thông tin tiết lộ về phí để giảm thiểu chi phí.
Hạn Chế Về Thu Nhập và Chuyển Khoản
- Có những hạn chế về việc đóng góp dựa trên thu nhập của người tham gia và tình trạng tài chính.
- Hạn chế về việc chuyển khoản hoặc rút tiền từ tài khoản 401(k) trước một số tuổi nhất định.
VII. Kết Luận
Tóm tắt các điểm chính về kế hoạch 401(k), bao gồm định nghĩa, giới hạn đóng góp, lợi ích về thuế, tùy chọn đầu tư, quy định rút tiền, và các phí cùng hạn chế liên quan. Khuyến khích nhân viên tham gia và tối ưu hóa lợi ích từ kế hoạch này để xây dựng một tương lai tài chính vững chắc. Hãy tận dụng những lợi ích mà kế hoạch 401(k) mang lại để đảm bảo cuộc sống sau khi nghỉ hưu của bạn được an toàn và thịnh vượng.